На что идут налоги в России? - TVOI-NOVOSTROI.RU

На что идут налоги в России?

Куда идут налоги: основные статьи расходов и анализ их исполнения в России

Любое предприятие ведет учет своих доходов и расходов. Без этого легко можно оказаться в ситуации, когда деньги закончились, а покупать сырье и платить зарплату надо. Деньги поступают от покупателей на расчетный счет или в кассу, а потом они тратятся на нужды бизнеса. Точно такой же механизм действует и на самом большом предприятии – государстве. Основная статья доходов – это налоги. Они приходят в кассу, которую называют бюджет, а оттуда расходуются на государственные цели. В статье рассмотрим, куда идут налоги в России, на что потратили деньги в 2020 г. и собираемся потратить в 2021 г.

Какие налоги платит население и бизнес

Думаю, что нет смысла обсуждать, зачем мы платим налоги государству. Ответ банальный и одинаковый для всех стран мира – на наши деньги содержится старая и строится новая социальная инфраструктура (школы, больницы, детские сады, дороги, мосты и пр.), оплачивается труд работников некоммерческих предприятий (так называемых бюджетников), обеспечивается обороноспособность страны, охрана окружающей среды и т. д. Отличается сам механизм сбора, размер налоговых отчислений и долевое распределение средств по статьям расходов.

Кратко опишу, какие налоги платят юридические и физические лица в России, и куда поступают собранные деньги. Различают:

  1. Федеральные налоги и сборы – НДС, акцизы, налог на доходы физического лица, на прибыль организаций, на добычу полезных ископаемых, на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов, государственная пошлина.
  2. Региональные налоги – налог на имущество организаций, на игорный бизнес и транспортный налог.
  3. Местные налоги и сборы – земельный, налог на имущество физических лиц и торговый сбор.

Перечисленные виды налогов и сборов можно посмотреть в Налоговом кодексе РФ (глава 2). Налоговые отчисления поступают в бюджеты разных уровней, каждый в своей пропорции. Например, транспортный налог в размере 100 % приходит в бюджет субъекта РФ, а подоходный налог с зарплаты работающих граждан и других видов получаемых доходов – только в размере 85 %. Куда и сколько надо перечислять установлено в Бюджетном кодексе (статьи 50, 56 и 61).

Соответственно, от планируемых поступлений различные уровни власти верстают свои бюджеты: расписывают статьи доходов и расходов. Есть дотационные регионы, которые не могут за счет собранных налогов выполнять свои региональные обязательства, поэтому получают дотации из центра (например, Ивановская область, где я живу). Есть регионы-доноры, которые самостоятельно себя обеспечивают (например, Москва).

Основные направления расхода налоговых поступлений

Основные расходные статьи бюджетов согласно Бюджетному кодексу (статья 69):

  1. Социальное обеспечение населения. Наше государство позиционирует себя как социальное. Проверим, так ли это, когда будем рассматривать статьи расходов в 2020 и 2021 годах.
  2. Обслуживание государственного долга, который в последние годы растет в абсолютном и относительном (в % от ВВП) отношении.
  3. Межбюджетные трансферты. Это субсидии, дотации и прочие перечисления из федерального бюджета в бюджеты субъектов РФ.
  4. Бюджетные инвестиции в проекты, инициаторами которых являются не государственные, а коммерческие предприятия.
  5. Закупка товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.
  6. Субсидии юридическим (кроме государственных структур) и физическим лицам, включая индивидуальных предпринимателей.
  7. Перечисления по судебным искам, если таковые были, к РФ, субъектам РФ и муниципальным образованиям с целью возмещения вреда, который был причинен представителями этих ветвей власти физическому или юридическому лицу.

Любой человек может изучить открытую часть федерального бюджета на текущий и на 2 последующих года. Публикуется на официальном сайте Минфина, называется этот документ “Бюджет для граждан”. Именно в нем можно в цифрах посмотреть статьи доходной и расходной частей. А в следующем году сравнить их с фактическими данными в документе об исполнении бюджета.

Кроме того, информацию о доходах и расходах в открытом доступе публикуют региональные власти. Например, по Москве ее можно найти на сайте “Открытый бюджет города Москвы”, а в Ивановской области на сайте областной администрации.

Региональные власти могут тратить собираемые налоги на:

  • создание коммунальной инфраструктуры для населения (электро-, водо-, газоснабжение, канализация);
  • обеспечение топливом граждан;
  • улучшение жилищных условий малоимущих граждан;
  • строительство и содержание жилищного фонда;
  • обеспечение досуга жителей и пр.

Расходы бюджета в 2020 г. и анализ их исполнения

Посмотрим, куда планировали направить наши деньги в рамках федерального бюджета в 2020 г. и насколько выполнили план по итогам года.

На что и сколько должны были потратить

На основе инфографики из презентации Минфина я составила таблицу доходов и расходов, которые планировало Правительство в 2020 г.

Доходы Расходы
Статья Сумма, млрд ₽ Статья Сумма, млрд ₽
Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ) 5 979,3 Социальная политика 5 004,1
Вывозные таможенные пошлины 1 726,1 Национальная оборона 3 087
Акциз на нефтяное сырье, направленное на переработку – 329,1 Национальная экономика 2 658,4
Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья (НДД) 95,9 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 2 430,4
НДС 7 492,4 Общегосударственные вопросы 1 557,4
Налог на прибыль организаций 1 210,3 Здравоохранение 1 027,9
Акцизы 1 085,7 Межбюджетные трансферты общего характера 1 010,2
Ввозные таможенные пошлины 656,3 Образование 912,5
Прочие 2 462,4 Обслуживание государственного и муниципального долга 897
Охрана окружающей среды 343,8
Жилищно-коммунальное хозяйство 260,8
Культура, кинематография 144,4
Средства массовой информации 94,8
Физическая культура и спорт 74,7

На первый взгляд видно, что больше всего денег уходит на социальную политику – 5 004,1 млрд ₽. Но совокупные расходы на оборону и безопасность составляют 5 517,4 млрд ₽. Несмотря на то, что рост расходов на здравоохранение был заложен в 50 %, эта статья заняла скромное 6-е место с затратами в 5 раз меньше, чем на оборонку.

Удивительное дело с ЖКХ. Расходы на него уменьшили на 17,7 %. Видимо, мы полностью ликвидировали изношенность коммуникаций и прочей жилищно-коммунальной инфраструктуры. Только трубы напротив моего дома регулярно говорят об обратном.

Как выполнили план

Мы рассмотрели план расходов на 2020 г. Есть и отчет о его выполнении по ссылке. Первоначально планировали потратить 19 503,3 млрд ₽. Но по итогам 2020 г. затраты выросли на 4 339,2 млрд ₽. Правда, освоить получилось на 4,3 % меньше.

Наибольшую долю в объеме расходов составили межбюджетные трансферты (39 %), закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд (18 %) и расходы на выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов власти и казенных учреждений (14 %).

Выделены деньги на реализацию 43 государственных программ, которые объединили в 5 направлений:

  1. Новое качество жизни.
  2. Инновационное развитие и модернизация экономики.
  3. Обеспечение национальной безопасности.
  4. Сбалансированное региональное развитие.
  5. Эффективное государство.

Доходы и расходы бюджета в 2021 г.

2021 год в самом разгаре. Давайте посмотрим, на что пойдут деньги в этом году, в том числе собранные в виде налогов с граждан и бизнеса. Воспользуемся инфографикой от Минфина.

Сколько планируем получить

Обратите внимание, что мы делим все доходы на 2 категории:

  • нефтегазовые,
  • ненефтегазовые.

Государство стремится к снижению доли первых, но пока на ближайшие 3 года заложено увеличение. В прошлом году Минфин делал график снижения зависимости нашего бюджета от нефтегазовых доходов с 2018 г. В этом году такого графика нет.

Доходы 2020 г. 2021 г. 2022 г. 2023 г.
Нефтегазовые 28,7 % 31,9 % 33,4 % 33,6 %
Ненефтегазовые 71,3 % 68,1 % 66,6 % 66,4 %

В 2021 г. запланировали получить:

  1. НДС – 7 582,8 млрд ₽ (+10,8 % по сравнению с 2020 г.)
  2. НДПИ – 4 212,8 млрд ₽ (+10,2 %).
  3. Вывозные таможенные пошлины – 1 246,1 млрд ₽ (+15,8 %).
  4. Налог на прибыль организаций – 1 197,8 млрд ₽ (+21,3 %).
  5. Акцизы – 1 057,2 млрд ₽ (+5,8 %).
  6. Ввозные таможенные пошлины – 701,1 млрд ₽ (+19,9 %).
  7. НДД – 636,7 млрд ₽ (+339,7 %).
  8. НДФЛ – 60 млрд ₽.
  9. Прочие – 2 179 млрд ₽ (-32,4 %).

Появилась новая статья доходов – НДФЛ в части налога на доходы от депозитов и дополнительных поступлений за счет повышения ставки с 13 до 15 % на доходы свыше 5 млн ₽.

Куда потратим деньги

  1. Социальная политика – 5 692,9 млрд ₽ (-17,7 % по сравнению с 2020 г.)
  2. Национальная экономика – 3 328,3 млрд ₽ (-6,1 % %).
  3. Национальная оборона – 3 113,2 млрд ₽ (-5,9 %).
  4. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 2 456,7 млрд ₽ (+4,4 %).
  5. Общегосударственные вопросы – 1 582,6 млрд ₽ (-18,5 %).
  6. Обслуживание государственного и муниципального долга – 1 230,9 млрд ₽ (+42 %).
  7. Здравоохранение – 1 129,4 млрд ₽ (-16,6 %).
  8. Образование – 1 082,7 млрд ₽ (+7,8 %).
  9. Межбюджетные трансферты общего характера – 969,2 млрд ₽ (-30,3 %).
  10. Охрана окружающей среды – 335,7 млрд ₽ (+11,5 %).
  11. Жилищно-коммунальное хозяйство – 322,2 млрд ₽ (-26,2 %).
  12. Культура, кинематография – 135,1 млрд ₽ (-7,5 %).
  13. Средства массовой информации – 102,8 млрд ₽ (-8 %).
  14. Физическая культура и спорт – 65,3 млрд ₽ (-20 %).

По сравнению с 2020 г. мы сократили расходы на социальную политику, здравоохранение, ЖКХ, национальную экономику, оборону и некоторые другие статьи, которые и так были в конце списка. Сильно нарастили затраты на обслуживание долга и охрану окружающей среды, незначительно – на образование.

Год еще не окончен, поэтому фактических результатов исполнения бюджета пока нет. Но картина не радует. Я почти нигде не вижу увеличения расходов, кроме национальной безопасности, охраны окружающей среды и образования. Это печально.

Заключение

Что я могу сказать по итогам проведенного анализа того, сколько государство от нас получает и куда потом тратит деньги. Мне не хватает детальной информации. Названия расходов носят обобщенный характер, а подробной расшифровки нет. Например, хочу знать, на что именно пошли деньги по статье “Образование”. Я работаю в этой сфере и вижу только ухудшение в ней. Не понимаю, что входит в статью “Общегосударственные вопросы”, на которую расходуется больше, чем на образование или здравоохранение.

Граждане и бизнес, если они законопослушные налогоплательщики, имеют право на получение подробного отчета о расходовании их денег. В противном случае, мы никогда не избавимся от двойной бухгалтерии, зарплат в конверте, схем ухода от налогов и других игр в прятки с государством. Согласны?

Читайте также  Какие налоги заменяет УСН для ООО?

Сколько налогов платит отдельно взятый россиянин. Спойлер – немало

Все мы — налогоплательщики и платим налоги — прямые, косвенные, явные и завуалированные. Давайте посчитаем, какое налоговое бремя падает на одного среднестатистического россиянина.

Зарплатные налоги

Как известно, работники платят только один налог с зарплаты — НДФЛ по ставке 13 %.

Однако если копнуть глубже, вспомнить про актуальную для сегодняшнего времени тему легализации конвертных зарплат, то в сухом остатке получим, что страховые взносы, которые по факту платит работодатель, в некоторой степени являются и завуалированными налогами работника.

Дело в том, что работодатель деньги зарабатывает, а не печатает их. Соответственно, он планирует, какую сумму может потратить на наемных работников. Например, бизнесмен готов отложить на эти нужды ежемесячно по 50 тыс. рублей «на брата». В эту сумму входит оклад сотрудника, НДФЛ и страховые взносы.

Не будь страховых взносов, все 50 тыс. рублей за вычетом НДФЛ достались бы сотруднику. Но взносы есть, их надо платить, а значит и сотруднику на руки достанется меньшая сумма. В общем случае тариф страховых взносов составляет 30,2 % (22 % на ОПС + 5,1 % на ОМС + 2,9 % на ОСС + 0,2 % на НСиПЗ).

Получается, что из 50 тыс. рублей, выделенных работодателем на содержание работника, последний получит на руки только 33,4 тыс. рублей.

50 000/1,302=38 402 = оклад; 38 402*13 %=4 992 = НДФЛ; 38 402-4 992=33 410= «чистая зарплата».

Чтобы получить на руки 33 410 руб., в бюджет надо отдать 16 589 руб. 38 402*30,2% 38 402*13% = 16 589.

То есть налоговая нагрузка на зарплату россиянина составляет примерно 33 %

(11 597 + 4 992)/50000 = 33,2 %.

Имущественные налоги

Однако зарплатные налоги — далеко не единственные для физических лиц. Россияне владеют имуществом, за которое тоже надо платить налоги — транспортный налог, земельный налог, налог на имущество физлиц.

Допустим, гражданин, зарплатные налоги которого мы считали выше, владеет двухкомнатной квартирой, кадастровая стоимость которой (за минусом необлагаемых квадратных метров) составляет 3 млн. рублей, а ставка налога — 0,3 %. Налог на имущество в этом случае составит 9000 руб.

Кроме того, у этого гражданина есть автомобиль Рено Логан с мощностью двигателя 102 л. с., ставка налога — 25 руб. Транспортный налог составит 2550 руб.

Из расчета годового дохода гражданина, который мы приняли в 50 тыс. рублей, налоговая нагрузка в части имущественных налогов составит

(9 000 + 2 550)/50000*12=1,9 %.

Общая нагрузка уже составляет 35,1 %

НДС и акцизы

Чтобы жить, нужно что-то есть и пить. Чтобы ездить на машине, надо заправлять ее бензином. Живя в квартире, надо платить за услуги ЖКХ.

Внутри всех этих неизбежных платежей также сидят налоги. НДС является налогом косвенным, но в конечном итоге он все-таки ложится на плечи конечного потребителя. А наш гипотетический гражданин с виртуальным доходом в 50 тыс., из которых он может положить в кошелек только 33 тыс., и есть тот самый конечный потребитель.

Высчитать точную сумму НДС и акцизов невозможно. Но весьма примерные расчеты мы проведем.

Допустим, он тратит в месяц 6 000 руб. на услуги ЖКХ и 20 тыс. рублей на продукты, одежду и другие цели. Какие-то из этих расходов облагаются НДС по ставке 20 %, какие-то по ставке 10 %, какие-то не облагаются. Предположим, в среднем в этих расходах «сидит» НДС на сумму 3 500 руб. За год этот гражданин уплатит НДС в составе товаров и услуг в сумме 42 тыс. рублей.

Если говорить о бензине, то по заявлению ФАС, в составе цены на него 65 % — это разные налоги. Если наш гражданин заправляет свой Логан на 2 000 руб. в месяц (что весьма скромно), то таким образом он платит налогов в сумме 1 300 руб. ежемесячно, а за год 15 600 руб.

А теперь посчитаем общую нагрузку. Она составляет около 45%.

(взносы 139 164 + НДФЛ 59 904 + налог на имущество 9000 + транспортный налог 2550 + НДС 42 000 + акцизы и т.д. 15 600)/50 000*12 = 44,7 %.

Как мы делим доход с государством

На что мы отдаем часть зарплаты

Все работающие россияне платят налог с зарплаты — НДФЛ , налог на доходы физических лиц.

Если у вас в договоре стоит зарплата 30 000 Р , то на руки вы должны получить 26 100 Р . 3 900 Р — это налог, который вы отдаете государству.

То же происходит практически с любым доходом. Если вы продали дачу, сдавали квартиру в наем, выиграли в программе «Кто хочет стать миллионером?» и даже если друг подарил вам машину — придется заплатить НДФЛ .

НДФЛ — не единственный налог и не единственный наш платеж в пользу государства. Есть еще пенсионные и страховые отчисления, налоги на имущество, а еще мы поголовно платим НДC . У государства много каналов сбора налогов, но сегодня мы говорим именно о НДФЛ .

Помимо НДФЛ физические лица платят налоги на имущество, транспорт и землю. О них мы расскажем в следующих статьях

Что такое НДФЛ и кто его платит

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц, то есть ваши. В основном государству полагается 13% с доходов. Но есть исключения. Например, если вы собрали все крышечки «Кока-колы» и выиграли 5000 рублей, НДФЛ может составить 35%.

Обычно все расчеты по НДФЛ ведет ваш работодатель. Он выступает налоговым агентом — платит налоги за вас. Вы получаете на руки зарплату уже за вычетом этого налога. А все хлопоты по начислению и выплате налога берет на себя бухгалтер фирмы.

крайний день подачи декларации за предыдущий год

Если работодатель забыл удержать налог или если у вас нет налогового агента, уплатить налог и отчитаться за доходы придется самостоятельно. Вы обязаны подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3- НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года.

Когда считать и платить НДФЛ самостоятельно

Придется самостоятельно посчитать и заплатить НДФЛ , если вы зарабатываете на сдаче квартиры в наем или игре в покер; если вы выиграли в лотерею, получили подарок или продали квартиру, которая находилась в собственности менее трех лет.

Куда уходит НДФЛ

Все налоги поступают в консолидированный бюджет РФ — свод бюджетов всех уровней. То есть в федеральный, бюджет субъекта, города и района в совокупности.

Бюджет — это список расходов и доходов. Сколько денег Россия и ее субъекты планируют получить и на что хотят их потратить. Основной источник доходов любого бюджета — налоговые отчисления.

Каждый субъект, город и район утверждает свой бюджет. Они принимаются друг за другом: сначала федеральный, затем бюджет субъекта и дальше ниже.

Согласно статьям 56 и 61 бюджетного кодекса большая часть НДФЛ — 85% — поступает в бюджет субъекта, то есть в Москву, Петербург, Севастополь, республики, края и области. Остальные 15% распределяются в местные бюджеты. То есть, например, 85% всех поступлений НДФЛ Москва оставляет у себя, а 15% отдает в Мосрентген, Воскресенск и Троицк.

доля НДФЛ в бюджете Москвы на 2015 год

НДФЛ не уходит в федеральный бюджет, он остается там, где вы работаете. Его тратят на благоустройство вашей области или города, а не на строительство Зейской ГЭС . Другое дело — если вы работаете в Москве, а живете в Московской области. Тогда ваш столичный работодатель перечислит НДФЛ в бюджет Москвы, а не Подольска.

Сколько и на что вы отдаете

Итак, вы работаете в Москве. Ваша официальная месячная зарплата — 30 000 Р . На руки вы получаете 26 100 Р и не претендуете на налоговые вычеты. За год ваш работодатель перечисляет в бюджет города 46 800 Р .

Вот как эти деньги будут распределены в 2018 году

На что Например Сколько Всего
Транспорт Замена эскалаторов в метро, маршрутная сеть «Магистраль», эстакада в Щербинке 8136,9 Р 288 473,5 млн Р
Социальная политика Программа «Активное долголетие», подарочные коробки в роддомах, приемные семьи для пенсионеров, помощь бездомным бригадой «Социального патруля» 7805,3 Р 276 717,1 млн Р
Образование Арт-субботы, выпускной в парке Горького, олимпиада «Московский учитель» 7746,9 Р 274 647,1 млн Р
ЖКХ Реновация, уборка снега, установка шлагбаумов во дворах, дополнительные деньги на капитальный ремонт домов 6705,3 Р 237 718 млн Р
Работа больниц Бесплатная скорая помощь, вакцинация от гриппа, проведение ЭКГ и флюорографии 5143,5 Р 182 349,8 млн Р
Экономика и сельское хозяйство Фестиваль варенья, ярмарки выходного дня 5089 Р 180 416,4 млн Р
Работа мэра, правительства Москвы, городской думы Зарплата и страховка московских чиновников 2693,8 Р 95 503,1 млн Р
Культура и кино Ночи театров и музеев, мастер-классы в парках, лекции в городских библиотеках 1321,6 Р 46 854,3 млн Р
Спорт Московский Велопарад, городские марафоны и забеги, фестиваль экстремальных видов спорта «Прорыв» 834,9 Р 29 600,1 млн Р
МЧС , пожарные, полиция Борьба с ураганами и снегом, тушение пожара в ангаре на юго-западе 581 Р 20 596,5 млн Р
СМИ «Москва 24», «Вечерняя Москва» 328,8 Р 11 658,3 млн Р
Экология Пункты приема вторичного сырья, акция «Миллион деревьев», строительство эколого-просветительских центров 210,2 Р 7 451,3 млн Р
Долг Москвы То, что должна Москва Российской Федерации 154,5 Р 5 476,6 млн Р
Оборона Полигоны и начальная военная подготовка 26,3 Р 933 млн Р
Дотации То, что отдают в местные бюджеты 21,8 Р 774,4 млн Р

Выводы

  1. Каждый месяц мы платим государству НДФЛ — 13% от зарплаты.
  2. Работодатель выступает налоговым агентом и платит налоги за работника.
  3. Если налогового агента нет, отчитаться в налоговую и заплатить налог придется самостоятельно.
  4. НДФЛ поступает в бюджет субъекта и расходуется на различные нужды.

Подпишитесь на наш канал, чтобы узнать, как подать декларацию 3- НДФЛ , заплатить налог и уменьшить его сумму.

Налог на добавленную стоимость во всем мире платят те, источником заработка которых эта добавленная стоимость является, т.е. торговые организации. По научному — «продавцом при реализации товаров, работ, услуг, . покупателю. Просто во всем мире в разных странах разный уровень общественно-политической и экономической грамотности населения и совершенно разному количеству населения можно зашить такой корм для узколобых, как «а еще мы поголовно платим НДC». Читающие людям мира в голову не придет, что при покупке именно они, покупатели» платят НДС, несмотря на то, что он включен в стоимость и понимают, что везде, где применяется НДС (не во всех торговых организациях РФ и мира) в платежных документах он указывается для возможности проверки правильности его начисления и уплаты ПРОДАВЦОМ. Что обидно, что у нас в РФ сталкивался с выпускником эконом.фака и преподавателем, который тоже несет этот корм для узколобых для поддержки социальной напряженности «а еще мы поголовно платим НДC»

То есть, на индивидуальный лицевой счет в ПФР, на ОМС, налог, удерджанный с физлица никак не идет? Ну, наконец, хоть что-то новенькое. Хотя и полный бред.

Татьяна, так было всегда вообще-то )
НДФЛ — 13% — это одна тема (основной налог на доход, который идет на бюджетные цели, выше хорошо расписано куда идут деньги).
ЕСН, единый социальный налог — это другая тема, состоит из ПФ (пенсионный, 22%), СФ (страховой, 2,9%), ФМС (медицинский, 5,1%)
Итого работодатель платит за работника 13+30=43% от его зп. Именно поэтому такое сильное желание коммерческого сектора показывать как можно меньше белую зп, т.к. с нее сверху надо еще отдать 40+ процентов государству и ФОТ обходится в 1,5 раза выше владельцу компании, чем деньги, которые «реально» зарабатывает персонал.

Артем, ЕСН от 30,2 до 30,6 %, а не тридцать как Вы пишите. Это налог (0,2-0,6 %) на травматизм в зависимости от направления организации

« НДФЛ — не единственный налог и не единственный наш платеж в пользу государства. Есть еще пенсионные и страховые отчисления, налоги на имущество, а еще мы поголовно платим НДC. У государства много каналов сбора налогов, но сегодня мы говорим именно о НДФЛ.» — почему пост о налогах и выплатах пишет юрист, а не бухгалтер или экономист? Как можно вообще свалить все в одну кучу и нести в народные массы такой бред? Кого автор подразумевает под формулировкой «мы платим в пользу государства»? НДФЛ и социальные отчисления платят разные субъекты трудовых отношений из разных источников. НДФЛ — это налог на все доходы физического лица. Их платит работник/физлицо из своих доходов, как правильно отмечено, в случае с зарплатой, за него удержанием с зарплаты и переводом в соотвествующие органы бюджета занимается работодатель, но суть есть суть — плательщик — физлицо, источник — его доход. Пенсионные, социальные и медицинские отчисление оплачивает из своих источников работодатель. И эти средства выплачиваются не в пользу государства, как НДФЛ, а в пользу работника в соответствующие фонды!

Налоги — столице, регионам — дым

За последние годы в России многое поменялось, причем кое-что и в лучшую сторону, но в экономике всё становится только напряжённей и хуже. И, пожалуй, главное даже не в том, что система стала хуже, а в том что её вообще нет. Сплошной волюнтаризм и ручное управление по настроению. Почему все более-менее крупные предприятия предпочитают юридически регистрироваться в столице, а не в родном регионе? Именно для того, чтобы быть ближе к власти, знать о её последних «гениальных» идеях и в случае очередного шухера успеть увернуться от этого катка.

В результате страдают регионы с развитой промышленностью, потому что помимо выкачивания львиной доли налогов федералами, основные региональные налоги идут в город-герой Москву, а на местах остаются крохи, пыль и дым… Обо всем этом и многом другом Инне Новиковой рассказал генеральный директор Института региональных проблем Дмитрий Журавлёв.

Читайте начало интервью:

— Дмитрий Анатольевич, как вы относитесь к тому, что самые крупные предприятия, находящиеся в регионах, юридически зарегистрированы в Москве или в Санкт-Петербурге и основные налоги платят в бюджет совсем не того региона, где физически находится производство?

Например, в Омске самый крупный налогоплательщик — средних размеров пивной завод, притом, что там есть мощный «НефтеОргСинтез», крупные предприятия ОПК, но они как бы в Москве. Конечно, столица стала прекрасна. Москва жирует за счет провинции, тратит огромное количество денег на постоянное благоустройство и праздники…

— Новогодняя иллюминация в Москве соизмерима с региональным бюджетом среднего региона.

— Да, потому что со всей России основные налоги идут в столицу, а регионам остаются только какие-то крохи. Когда-то компании регистрировались в Москве для того, чтобы быть поближе к центральной власти и иметь возможность что-нибудь попросить. Сейчас ситуация изменилась, но с этим все осталось по-прежнему.

— Да, в этом смысле ситуация не изменилась. Действительно все крупнейшие компании зарегистрированы в Москве. Потому что все экономические вопросы решаются в правительстве и надо быть рядом. Дело даже не в том, чтобы что-то попросить, а бдить, чтобы не отняли.

Коридоры власти

А чтобы не отняли, нужно постоянно барражировать по правительственным коридорам и узнавать, что там у них, какие новые мудрые мысли в правительстве гуляют, чтобы когда эта мысль созрела, успеть из-под этой мысли выскочить. Чтобы тебя не переехало этой мыслью. Они объективно все здесь.

Только «Газпром» выехал из Москвы, все остальные остались, еще и другие приехали. Единственный бизнесмен, о котором я знаю, перевел свой бизнес в регион. Это сделал Абрамович, когда был губернатором Чукотки.

Они его там до сих пор вспоминают. Таких доходов в региональном бюджете не было никогда. Но тоже, не предприятия же переехали на Чукотку, а компании. Все предприятия где были, там и остались. А вот налоги с этих гигантов шли на обустройство малонаселенной Чукотки.

— Дым от предприятий — местным жителям, а доходы — москвичам.

— Так больше — не москвичам, а федералам. По-другому, к сожалению, у нас не будет, по крайней мере, в обозримом будущем не предвидится.

Поближе к власти — к казне поближе

Во Франции структура экономики и ее взаимодействие с властью похожи на нашу. Посреди Парижа провинциальный француз выглядит менее естественным, чем русский или какой-то еще иностранный турист. Он — чужой на этом празднике жизни.

Потому что точно так же вся экономика контролируется правительством, поэтому все компании очень хотят быть к нему поближе, чтобы узнать, что их ждет. Вот британская и немецкая экономики устроены по-другому.

Отнюдь не в Берлине зарегистрированы немецкие компании — а во Франкфурте, в Кельне, в Баварии очень много и так далее. Потому что там правительство играет меньшую роль в экономическом процессе. Там не надо быть в Берлине, чтобы обезопасить свой бизнес, руководство можно находиться непосредственно на производстве.

Наследие тёмного прошлого

А у нас и у французов так, что надо быть поближе к власти, если хочешь точно знать, что с тобой завтра будет. Это — историческое, а отнюдь не призрак современного этапа. Так же было и 500 лет назад.

В советское время, строго говоря, вообще никто никаких налогов не платил, потому что не было частной собственности, была государственная. Налог была только формой отчетности, по большому счету.

Большая бухгалтерия, которая называлась Министерство финансов, все это собирала в одну книжку. Было неважно, кто где зарегистрирован, потому что любой регион, любой район получал денег столько, сколько нужно на реализацию задачи, которую перед ним правительство поставило.

Вот есть задача построить завод — значит, региону будет перечислено столько денег, сколько нужно на строительство завода. И такой завод будет построен. Сейчас — не так.

Сколько есть у тебя налогов, денег в региональной казне — вот на это и строй. Тебя никто не ограничивает, у тебя в этом отношении — свобода.

Добавьте «Правду.Ру» в свои источники в Яндекс.Новости или News.Google, либо Яндекс.Дзен

Быстрые новости в Telegram-канале Правды.Ру. Не забудьте подписаться, чтоб быть в курсе событий.

Сколько россияне отдают налогов в государственную казну? (Спойлер — много)

Владимир Путин внезапно поручил Медведеву разобраться, почему в регионах России растет налоговая нагрузка на граждан

Граждане России уверены, что единственный налог, который они платят государству в ежемесячном режиме, это так называемые подоходные налоговые вычеты с зарплаты в размере 13%. Однако, если копнуть поглубже, то выяснится, что это не совсем так, если вообще совсем не так. Более половины доходов россиян в том или ином виде приходится на государственные сборы с граждан. Подробнее в теме разбирался политический обозреватель Daily Storm Никита Попов.

«Что в реальной жизни там происходит?»

На днях президенту России Владимиру Путину принесли дурную весть: в стране растет налоговая нагрузка на граждан. Речь идет как о прямых налогах, так и косвенных. Об этом главе государства сообщил председатель Федерации независимых профсоюзов России (ФНПР) Михаил Шмаков.

«Надо провести анализ того, что происходит по отраслям и по регионам, понимать, что реально, в реальной жизни там происходит. Не на бумажках, а в реальной жизни», — дал поручение Медведеву Путин после встречи со Шмаковым.

Учитывая, что за все время существования России мало того что налоги преимущественно повышались, так еще и вводились новые, призыв президента разобраться и наконец понять, что же там происходит в реальной жизни, выглядит несколько странным.

В реальной жизни даже по официальной статистике более 20 миллионов россиян еле сводят концы с концами, а большая часть граждан (опять же, по официальным данным) причислена к когорте работающих бедных. А тут еще и налоги — и далеко не единственный НДФЛ в 13% от заработной платы россиян.

Повышение НДС и НДФЛ больно ударит не только по населению, но и по бизнесу

Налоговое ярмо

Да, налог на доходы физических лиц является самым известным среди всех работников, имеющих на руках трудовые договора. Именно 13% есть та разница между тем, что прописано в ваших книжках, и тем, что вы получаете на руки. Но и это еще не все.

Каждый работодатель платит в государственную казну за своего работника еще четыре обязательных взноса, которые в сумме составляют от 30,2 до 38,5% налога.

Сюда входит взнос в Пенсионный фонд (22% от прописанной в договоре зарплаты), в Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС — 5,1%) и Фонд социального страхования (ФСС — 2,9%). В зависимости от уровня опасности работы работодатель платит еще и взнос в ФСС по травматизму — от 0,2 до 8,5%.

Часто выходит так, что людям кажется, мол: да нет же, мы ведь отдаем государству лишь 13% от зарплаты. На самом деле — нет, если не забывать о страховых взносах работодателя за работника. Не из своего же кармана работодатель оплачивает взносы на медицинское и социальное страхование. Просто фонд оплаты труда, который формируется вашим начальником, уже учитывает размер этих страховых взносов. По-хорошему — это в чистом виде неучтенная и заранее отложенная часть вашей заработной платы.

Возьмем за основу зарплату в 1000 рублей, учитывая при этом, что работодатель знает, что за вас ему нужно будет еще отчислить от 30,2 до 38,5% страховых взносов. Для простоты расчетов принято иметь дело с так называемыми 30% страховых.

Соответственно, ваша зарплата могла была бы быть 1000 рублей, но будет меньше на 30%, таким образом составив 770 рублей (в бюджет в качестве взносов работодатель отдал 230 рублей).

Из этой суммы вычитаем 13% подоходного налога и получаем 670 рублей, поскольку в бюджет уплачено 100 рублей НДФЛ.

А дальше еще интереснее.

Помимо так называемых прямых налогов существуют косвенные налоги.

Самый известный из них — налог на добавленную стоимость (НДС), который приносит незаметную головную боль россиянам и существенные поступления в бюджет государства. Кстати, совсем недавно Госдума в трех чтениях большинством голосов «Единой России» увеличила НДС с 18 до 20%. Ощутить на себе повышение этого налога россияне смогут с 1 января 2019 года или через несколько дней после — когда наконец-то отрезвеют после праздников и к большому удивлению зафиксируют рост цен на товары и услуги. Ну а пока мы имеем дело с 18% НДС.

Что такое НДС? Производители товаров и услуг платят в казну налог на добавленную стоимость. Чтобы компенсировать убытки, уплаченный ранее налог закладывается в конечную цену для потребителя. Повышение НДС на два процентных пункта автоматически поднимает стоимость всего, чем живут россияне: начиная от тарифов ЖКХ — кончая последней буханкой хлеба.

Так вот. Как только работник потратил полученные нами при вычитании всех прямых налогов 670 рублей на покупку товаров и услуг, он в этот же момент заплатил из этих денег еще и 120 рублей НДС. Именно на такую сумму могли быть дешевле все эти товары и услуги.

Получается, что с каждой 1000 рублей каждый россиянин платит 450 рублей в качестве налогов и сборов. То есть 45%. После увеличения НДС до 20% с 1 января 2019 года россияне будут уплачивать 464 рубля с одной тысячи рублей или 46,4%.

Но и это, опять же, не все — есть еще пресловутый бензин, от стоимости которого зависит если не все, то очень многое.

Налоги и акцизы в цене на бензин по результатам проверки ФАС в этом году достигли максимальной отметки в 65%. Только вдумайтесь: из 100 рублей цены за литр бензина 65 рублей это налоговый сбор государства. От стоимости бензина напрямую зависят, опять же, цены на товары и услуги, поставляемые продавцом конечному потребителю. Чем дороже бензин — тем дороже все, что перевозится на автомобилях. Не говоря уже о том, что такой налог на топливо платит каждый, кто ездит на общественном или личном транспорте.

А помимо этого есть еще взносы за капитальный ремонт, налог на недвижимость, налог на транспортное средство (для счастливых обладателей), земельный налог, акцизы на спиртное, табак и многое-многое другое.

Россия поднимает пенсионный возраст исходя из рекомендаций МВФ

Доктор экономических наук Андрей Гудков, до 2016 года работавший заместителем руководителя департамента социального развития аппарата ФНПР, полагает, что Михаил Шмаков поднял очень острую тему на встрече с Владимиром Путиным и она явно напрягла главу государства.

Однако независимый эксперт по социальной политике Гудков полагает, что проверка и выяснение обстоятельств роста налоговой нагрузки на россиян, которая была поручена президентом Дмитрию Медведеву, ничем не закончится. Все лежит на поверхности.

«Отчего растет налоговая нагрузка? Президент сам виноват. Его развели, как мальчика, после чего у бюджета возникли огромные трудности, а он этому еще и удивляется. Он же согласился вступить в ВТО, а после этого нам пришлось снизить импортные пошлины. Таким образом, один из самых мощных источников бюджетных доходов пересох. Но потребности чиновников-то никуда не делись. Вот они и повышают налоги», — считает экономист.

Повышение пенсионного возраста также является косвенной формой налогообложения. Увеличив возраст выхода на пенсию на пять лет, правительство лишило каждого россиянина в среднем одного миллиона рублей.

«Если зарплата до 85 тысяч рублей, то НДФЛ и страховые взносы изымают 40%. На руках остается 60%. Из них половина – это расходы на питание, остается 30%, здесь НДС 10%. Выходит, что минус 3%. Таким образом, на руках остается 57%. С оставшихся 30% НДС уже 20%, то есть минус 6%. Из 57 вычитаем 6% и получаем 51%. После этого вычитаем акцизы, которые связаны с бензином, алкоголем, табаком, и вы поймете, что на руках у работника остается меньше 50% от его зарплаты», — констатирует Андрей Гудков.

В свою очередь руководитель Центра политэкономических исследований Василий Колташов напоминает, что в поле зрения российских властей не так давно успело попасть и самозанятое население, которое, по разным подсчетам, достигает приблизительно 20 миллионов человек. Они не платят прямые налоги, уклоняются от них и будут уклоняться в дальнейшем.

«Дураков среди них нет. Зарабатываешь мало, а отдавать нужно много. Еще и голову свою высовываешь, чтобы тебе ее отрубили. Чтобы налоговики могли схватить ее за уши и трясти, пока из тебя деньги не посыпятся, как из головы Буратино, привязанного к дереву, — рассказывает эксперт. — Поэтому самозанятые наружу не лезут. И какими-то довольно глупыми налоговыми «смягчениями» их не вытащишь. Но косвенные налоги они все равно платят».

Сам принцип одновременной уплаты прямых и косвенных налогов экономист Василий Колташов считает несправедливым. Он также обращает внимание на Конституцию России, которая, помимо прочего, дает еще и право на жилье всем гражданам страны. Однако возникает вопрос: откуда тогда берется налог на жилье? С юридической точки зрения — это абсурд, поскольку с гарантированного права налоги не платятся.

«Первую шкуру мы сдираем с россиян косвенными налогами, а вторую — прямыми. Вот и вся политика в отношении фискальной нагрузки российского государства последнего полугода. В чем там Медведев будет разбираться — я не знаю. Но по-хорошему надо отказаться от политики сдирания двух шкур. Если люди платят косвенные налоги, но при этом получают небольшую зарплату, то почему они должны платить еще 13%-й налог? Почему самозанятый с небольшим доходом должен платить какой-то налог? Должен быть не облагаемый налогом минимум доходов, который, в сущности, тратится только на потребление. 50 тысяч рублей может быть потолком такого не облагаемого налогом дохода. Только так можно снизить фискальную нагрузку. Не очень круто, но очень по справедливости», — объясняет руководитель Центра политэкономических исследований.

Стоит также отметить, что председатель правительства Дмитрий Медведев 14 ноября утвердил повышение тарифов ЖКХ в два этапа. С 1 января 2019 года на 1,7% и с 1 июля на 2,4%. Вы спросите: причем здесь налоговая нагрузка? Все просто. Тарифы поднимутся из-за повышения НДС с 18 до 20%, одобренного ранее правительством. Исходя из всего выше описанного, вызывает недопонимание и даже недоумение тот факт, что власть удивляется растущей налоговой нагрузке на граждан. Отчего же ей не расти, если сами чиновники делают для этого все, что в их силах.

Издание «Daily Storm» зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 20.07.2017 за номером ЭЛ №ФС77-70379 Учредитель: ООО «ОрденФеликса», Главный редактор: Сивкова А.С.

Сайт использует IP адреса, cookie и данные геолокации пользователей сайта, условия использования содержатся в Политике по защите персональных данных.

Сообщения и материалы информационного издания Daily Storm (зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 20.07.2017 за номером ЭЛ №ФС77-70379) сопровождаются гиперссылкой на материал с пометкой Daily Storm.

*упомянутые в текстах организации, признанные на территории Российской Федерации террористическими и/или в отношении которых судом принято вступившее в законную силу решение о запрете деятельности. В том числе:

Признаны террористическими организациями : «Исламское государство» (другие названия: «Исламское Государство Ирака и Сирии», «Исламское Государство Ирака и Леванта», «Исламское Государство Ирака и Шама»), «Высший военный Маджлисуль Шура Объединенных сил моджахедов Кавказа», «Конгресс народов Ичкерии и Дагестана», «База» («Аль-Каида»),«Братья-мусульмане» («Аль-Ихван аль-Муслимун»), «Движение Талибан», «Имарат Кавказ» («Кавказский Эмират»), Джебхат ан-Нусра (Фронт победы)(другие названия: «Джабха аль-Нусра ли-Ахль аш-Шам» (Фронт поддержки Великой Сирии), Всероссийское общественное движение «Народное ополчение имени К. Минина и Д. Пожарского», Международное религиозное объединение «АУМ Синрике» (AumShinrikyo, AUM, Aleph)

Деятельность запрещена по решению суда : Межрегиональная общественная организация «Национал-большевистская партия», Межрегиональная общественная организация «Движение против нелегальной иммиграции», Украинская организация «Правый сектор», Украинская организация «Украинская национальная ассамблея – Украинская народная самооборона» (УНА — УНСО), Украинская организация «Украинская повстанческая армия» (УПА), Украинская организация «Тризуб им. Степана Бандеры», Украинская организация «Братство», Межрегиональное общественное объединение – организация «Народная Социальная Инициатива» (другие названия: «Народная Социалистическая Инициатива», «Национальная Социальная Инициатива», «Национальная Социалистическая Инициатива»), Межрегиональное общественное объединение «Этнополитическое объединение «Русские», Общероссийская политическая партия «ВОЛЯ», Общественное объединение «Меджлис крымскотатарского народа», Религиозная организация «Управленческий центр Свидетелей Иеговы в России» и входящие в ее структуру местные религиозные организации:,Межрегиональное общественное движение «Артподготовка»

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: